主任、各位副主任，各位委员:
我受区政府委托，向区人大常委会报告2021年度审计查出问题整改情况，请予审议。
一、整改工作总体推进情况
(一)高位推动审计整改工作。党工委·区委主要领导在2022年3月7日十届区委审计委员会第二次会议上要求审计机关要依法全面履行审计监督职责，做好审计整改工作，促进权力规范运行，发挥审计“经济体检”的职能作用。区政府督办室多次联合区审计局跟踪督促审计整改情况，要求各部门、单位强化责任担当，进一步加大整改力度，切实将审计查出的问题逐条逐项整改到位。2021年度审计报告中涉及的五大类92项问题，截至2022年12月末，已整改86项，正在整改6项，综合整改率为93.5%。
(二)审计部门加大督办力度。区审计局按照党工委·区委、区人大、管委会·区政府的要求，多措并举，持续加大整改督办力度。审计期间，督促被审计单位对审计查出问题立查立改。审计结束后，建立“问题清单”和“整改清单”台账，明确“谁审计、谁负责督促整改”责任机制，限期整改，对账销号，已整改的及时销号，超出执行期限仍未整改到位的，加强跟踪督办，督促被审计单位整改落实。
(三)各被审计单位认真落实审计整改要求。针对审计查出问题，区财政局、区直各部门单位采取审减、收回资金、调账等方式进行整改，已整改问题金额13453.45万元，包含政府投资审减3044.72万元，收回退回资金1302.92万元，调账处理942.11万元，制定或修订各类管理制度4项。总的来看，2021年度审计查出问题的整改情况良好，大部分问题已整改到位。
二、审计发现问题已整改情况
（一）区级预算执行和财政管理审计查出问题已整改情况
预算执行和财政管理审计查出政府性收支、预算编制和预算执行不规范等问题12项，已整改到位，整改问题金额6765.79万元，完善管理制度1项。
1.关于部分项目连续两年执行进度缓慢、结转结余资金未收回予以统筹安排、转移支付资金执行率偏低的问题。区财政部门在整改过程中督促各单位加快资金使用进度，同时完善结余结转资金管理制度，2021年转发了《黄石市财政结转结余资金管理办法》，明确于2021年末全部收回连续两年未用完的结转资金。如区文化和旅游局2019年年初预算的政府十件实事已于2021年末使用完毕；生态环境局开发区·铁山区分局2019年年初预算的重点污染源智能监管及风险防控剩余资金已收回统筹。
2.关于总预算会计账套中预拨经费明细科目挂账未清理、绩效管理方面的问题。区财政局加强与区发改局等相关部门的对接和对账，及时跟踪上级结算补助入账，已对预拨经费科目余额进行调账清理。同时，其绩效管理科室加大了督办力度，督促各预算单位在整改期间全部完成了绩效自评工作，对部分单位自评报告与实际情况相脱节的，发回各单位重新自评。在完善绩效评价的基础上，2021年3月区财政局还制定了《关于印发全面实施预算绩效管理系列制度的通知》，进一步规范和加强了区级部门预算管理和绩效考核工作，切实提升预算管理水平。
3.关于非税专户暂存款科目挂账、政府性基金未全面开展绩效评价的问题。对于开发区非税专户中2020年末的暂存款科目挂账未细化至单位和个人的问题，区财政局已清理挂账资金并进行了相应的账务调整；同时于2022年4月委托第三方对2个重点政府性基金项目进行绩效评价，已逐步完善政府性基金项目绩效目标管理、绩效运行监控跟踪等工作。
(二)区直部门预算执行审计查出问题已整改情况
区直部门预算执行审计查出项目预算执行率不高、政府采购手续不规范、专项资金使用不规范等问题11项，已整改到位，整改问题金额94.53万元。
1.关于少数预算单位项目执行两年以上仍有结余、项目预算执行率不高、往来款项账务处理不准确等问题。区财政局分别收回区政数局、区政法委2020年预算的2个常年性项目结余资金811.02万元、193.01万元；区农业农村局于2021年9月将结转两年以上的项目资金32.45万元拨付至大王镇，用于农业污染源普查；区建设局已于2021年11月对应收余造个人欠款15万元调整挂账至铁山区商贸公司科目；区残联针对残疾人就业保障金用于日常经费的情况，下一步将严格按照残保金管理使用办法，规范残疾人就业保障金的使用。
2.关于政府采购备案程序不规范、固定资产核算不规范、差旅费报销不规范等问题。区卫健局后期将规范政府采购程序，确保政府采购合理合规;区政数局已将1台大厅电子显示屏、18台叫号机等电子设备纳入至固定资产账务核算；区政法委于2021年12月与汪仁公安派出所办理了电动伸缩门的资产转移手续；区退役军人事务局、区政法委、区建设局3家单位已收回超标准报销的餐补和账面个人欠款2.12万元。
(三)专项资金审计查出问题已整改情况
2019年至2020年基本公共卫生服务专项资金的审计项目查出各卫生院少拨村卫生室基本公卫资金、虚假记录基本公卫服务等问题8项，已整改到位，整改问题金额23.84万元。
1.关于卫生院及社区卫生服务中心拨付基本公卫资金不规范、虚假记录基本公卫服务的问题。大王卫生院、鹿獐山卫生服务中心已将少拨的17.47万元基本公共卫生资金拨付至村卫生室或卫生服务站，鹿獐山卫生中心多拨南站公卫资金2.23万元已向区财政局报送数据，从2022年预拨公卫经费中予以扣除；四棵卫生院、汪仁卫生院及大王卫生院已将虚假记录基本公卫服务涉及的资金0.69万元全部退回区财政专户。
2.关于基本公卫电子台账服务记录与纸质档案不相符、电话回访与纸质档案不相符等问题。区卫健局、各乡镇卫生院、社区卫生服务中心今后工作中将加强对村卫生室、社区卫生服务站基本公卫服务的档案核查工作，并对居民身份信息作出进一步的核实和更新。
（四）经济责任及自然资源审计查出问题已整改情况
根据2021年年初区组织部的委托，全年完成经济责任及自然资源审计项目7个，主要对区发改局、区科技局、区农业农村局、区市场监督管理局、铁山街道办事处、汪仁镇人民政府6家单位的领导干部开展经济责任及自然资源审计，查出垫付的棚改项目资金存在安全风险和回收成本、河湖长制巡查记录不健全等问题61项，已整改55项，正在整改6项，整改问题金额3524.77万元，完善管理制度3项。
1.关于政府采购预算不完整及手续不齐全、固定资产处置程序不规范、项目支出未严格预算绩效管理的问题，铁山街道、汪仁镇政府、区农业农村局将加强《政府采购法》等法律法规的学习，不断提高政府采购预算编制的精准性和完整性，并在今后工作中严格执行政府采购程序，实行集中采购和分散采购相结合的方法进行采购，逐步规范政府采购手续；同时区农业农村局于2022年11月聘请第三方将其固定资产进行一次全面的清查盘点，确保账账、账卡、账实相符，并按照相关规定报批后进行账务处理；区发改局在新的预算年度对光伏发电补贴项目制定预算编制目标，加强项目执行监控及结果反馈机制。
2.关于禁养经费收支存放个人账户未及时入账、未经集体决策对收购家禽处置不当、出借资金未及时收回等问题，铁山街道已对禁养经费进行了清理，工作人员个人挪用的2.98万元于2021年7月归还铁街办结算中心账户，与大冶市晨鑫养殖专业合作社重新核实了家禽托管费用结算的情况，因该合作社无法提供申请报销的相关佐证资料，剩余的1.84万元将不予支付；同时，铁山街道已将代收龙衢湾小区房屋回购房款1000万元全额支付给众邦公司，作了调整账务处理，并将违规收取的文明施工保证金转处罚资金24.35万元上缴至财政非税资金账户，需退还的保证金41.4万元已完成清退工作；区农业农村局于2021年12月将多发值班工资0.096万元退缴区财政专户。
3.关于单位资产未清理登记、部分经济事项会计核算处理不正确、未经审批开立临时存款账户等问题，区市场监督管理局及时清理本单位管理资产，与上级部门对接，将本单位资产进行清理、入账，并将2019年购入的便携式农药残留速测仪，纳入单位固定资产账目进行核算；铁山街道将2019年7月发生的两笔借款，用于解决木栏社区历史欠账、黑海工谷项目的734.45万元，从支出科目调整至往来款科目核算，将2020年10月采购的电脑调整至固定资产科目核算；同时，铁山街道于2022年4月19日对湖北银行开立临时存款账户完成销户，资金1516.48万元转入铁山街道财务结算中心；汪仁镇财政所从2022年1月起对全镇干部职工的个人所得税进行代扣代缴，并加强与区财政局对接，推进会计核算系统的更新，对汪仁镇政府新旧账目进行衔接清理与合并；汪仁镇还对镇还建办、司法所等9个部门账面上往来款科目中的老账现金余额28.4万元进行了核实清理。
4.关于项目合同履行不规范、建设程序管理不到位、未及时整改违规占用林地、厕所革命验收流于形式的问题，汪仁镇政府今后将规范签订合同质保金的相关条款，并对在建的项目竣工验收及结算审计合格后，再按照合同约定支付工程费用，确保工程质量；区农业农村局针对2019年至2021年森林督查违法图斑10个，已督促镇、街及时做好违法图斑的销号整改工作，所有图斑已处罚到位，下达处罚决定书19个，收缴罚款48.65万元，补办使用林地手续6个，面积0.66公顷，恢复林地植被图斑4个，共补种树木面积2.26公顷，完成整改销号任务；区农业农村局对于厕所革命验收工作高度重视，迅速与大王镇农办联合对大王镇2018年至2020年的2964户已经验收的户厕改造资料进行了全面检查，发现除了柯畈村、下街村、王崇村等村外还有其他多个村发现类似问题。发现问题后，迅速责成大王镇安排专人同黄石曼宇工程项目管理有限公司，根据实际情况对湖北省农户厕所技术质量验收评价表进行具体评分。
5.关于多笔费用支出报销手续不真实、镇区企业未经注册登记开展经营活动、不规范发票支付公务交通费等问题，汪仁镇政府2022年5月已对干部职工大额医保进行了清收，已收回在职干部大额医保金额1.41万元，并督促下属部门今后规范票据管理和报销程序，保证支出凭据的真实性；原磊山湖开发公司已于2022年6月28日进行重新注册登记，登记名称为黄石市磊山湖农场，经汪仁镇党委研究，对磊山湖农场领导班子进行调整，原磊山湖开发公司名称、印章不再使用；同时，农场内租赁时间未到期的租户，重新制定租赁合同规范管理；区农业农村局对全局2019年4月至2021年12月期间公务交通费进行全面自查整改，并对不规范发票的支出开展清理。
6.关于孵化器考核及延长期孵化企业管理不严格、入驻企业不符合管理规定、未及时清收租金的问题，区科技局修订了《黄菁汇孵化器管理办法（试行）》，并制定《黄菁汇孵化器管理细则》，建立健全园区管理机制，并积极协助科技园公司催缴企业办公室租金，企点创公司租金已经完成缴纳3.86万元，针对长峰网络、浩乾科技、九峰机械、森海机电4家长期欠费并无法联系的企业，区科技局与区市场监督管理局经过多次沟通对接，在3-5月份的实地核查后确认情况属实，已经对上述4家企业进行了转非处理。
7.关于公车管理不规范、无公函接待支出、工会收支核算不规范的问题，区市场监督管理局针对公车管理的现状，制定了《公务车辆管理制度》对局内出车事由、公务用车时长、用车人员登记等事项进行规范和界定；区农业农村局将严格执行公务接待审批相关制度，控制国内公务接待范围，并对能够合并的公务接待统筹安排，对无公函的公务活动和来访人员不予接待；区农业农村局督促全局工会会员补缴2020年会员会费，已于2022年1月交至局工会委员会专户。
（五）政府投资审计查出问题已整改情况
政府投资项目审计查出招投标管理不规范、虚报工程结算价款等问题40项，已整改到位，整改问题金额3044.72万元，制定管理制度1项。
1.关于部分项目招投标不够规范的问题。对金山大道（A3-月亮山路）段人行道及绿化工程项目招标过程监督管理不够规范的问题，磁湖公司2021年2月成立了《标前审核、安全督查、项目询价等工作机构》小组，将严格执行标前审核程序，加强过程安全质量监督审查，完善询价程序；对黄石市黄金山工业新区A37(金山大道-大棋路)道路排水工程项目的工程招标评标过程不规范问题，磁湖公司因加快项目实施进度而忽视招标程序规范性，将严格按照前期制定的《招投标管理办法》，落实招标程序，规范招标行为，避免发生类似问题再次发生。
2.关于部分项目工程管理不规范的问题。对黄金山工业新区月亮山路（柯家湾-金山大道）道路、排水工程项目因前期管理不到位使得工程成本增加的问题，磁湖公司对控制价编制单位黄石市兴发工程咨询有限公司和中国市政工程中南设计研究总院进行批评教育，要求其在后续项目中增强服务意识，提升服务质量；对金山大道（A3-月亮山路）段人行道及绿化工程项目签证管理不规范的问题，建设单位结合自身实际已制定了《工程变更管理办法》。
3.关于违规多计项目工程款、项目设计费的问题。湖北光亮黄金山产业配套园首期一标段、黄金山工业新区光亮产业园市政路网等10个项目共审减工程价款3044.72万元，区建设局于2021年10月追回设计费用2.01万元，有效节约了政府投资额。
4.关于未按设计图纸施工、监理对签证单审核不严等问题。对湖北光亮黄金山产业配套园首期一标段等3个项目存在未按照设计图纸、变更文件和技术标准施工的问题，光亮公司2021年10月对湖北光亮黄金山产业配套园首期一标段工程的监理单位送达奖惩通知单，并按合同约定于2022年1月在监理费尾款中扣款0.2万元作为违约罚款，其他建设单位将加强对施工单位及监理单位的监管力度，建立考核机制；对第十五届省运会迎宾线路道路绿化配套及景观升级工程项目监理对签证单审核不严的问题，区建设局根据监理合同相关约定，剩余监理费用1.92万元将作为经济处罚不再予以支付。
三、审计发现问题正在整改情况
截至目前，2021年度审计查出的问题仍有6项正在整改，具体情况如下：
1.铁山街道经责审计正在整改的问题2个。一是垫付棚改项目资金存在安全风险和回收成本的问题，铁山街道于2021年11月委托湖北磁湖律师事务所处理垫资存单回笼工作。截至目前，已追回21人的存单资金，回笼总资金902.89万元，未回款有9人，存单有11张，正在积极处理中。二是机构改革后未对老机构账目进行清理和并账处理的问题，由铁山街道财务科组织，相关科室密切配合，委托第三方会计师事务所实施原盛洪卿街道、木栏街道和鹿獐山街道的财务账目、资产清理核查工作，正在积极处理中。
2.汪仁镇经责审计正在整改的问题1个。往来款项长期挂账未及时清理的问题，汪仁镇党委会对往来款长期挂账问题进行集体研究，一是涉及2019年棚改资金已退回区非税账户挂账未销的问题，已与区财政局积极沟通，调整“暂付款”科目下的部分挂账；二是涉及其他挂账情况，会议研究决定按照同名同姓账户合户、已经注销的单位挂账、个人挂账1000元以下挂账进行分类处理，截至2022年12月，已清理调账了原下属单位、个人死亡的应收和应付款157.06万元，后续汪仁镇政府将对其余的往来款挂账做到应收尽收。
3.汪仁镇自然资源审计正在整改的问题2个。一是违规占用林地未整改问题，汪仁镇林业站依法对违规使用林地单位进行处罚，责成违法单位依法办理林地使用手续。涉及83、86号等8处图斑违规使用林地单位已缴纳罚款，办理了林地使用权证、林地征占用手续，并补栽树木800余株。目前，位于四连山村群众文化活动中心、和兴模具钢厂的问题正在积极处理中。
4.区农业农村局经责审计正在整改的问题1个，往来款项清理不及时。经区农业农村局党组研究决定，开展局内所有债权债务清理专项审计，并制定了《开发区·铁山区农业农村局关于开展单位往来款项清理的工作方案》，成立往来款项清理工作领导小组，清理工作专班及第三方已完成清理工作，对于账面部分历史遗留挂账已上会予以核销。
四、下一步整改工作安排
2022年，区审计局高度重视审计查出问题整改工作，系统谋划、高效推进、成效明显，但还是存在一定的不足。下一步，区审计局将进一步提高政治站位，加强组织领导，压实责任，根据党工委·区委审计委员会审议通过的《开发区·铁山区审计查出问题整改销号暂行办法》要求，持续推动审计发现问题的整改落实。一是对于能够立行立改的问题，要立即采取措施，督促各单位加快整改进度；二是对于需要一定周期分阶段整改的问题，要求相关单位制定详细的工作计划和整改任务，严格按照时间节点推动整改；三是对于涉及到体制、机制障碍和受客观条件制约，需要持续整改的问题，要认真分析研究，提出工作目标和方向，切实采取有效措施推进整改；四是对于无法继续执行整改要求的问题，组织核实相关单位提交的申请事由，经党工委·区委审计委员会办公室审核确认后可不再执行。
主任、各位副主任，各位委员，审计整改是审计监督工作的重要内容，是更好发挥审计在党和国家监督体系中重要作用的有效途径，党工委·区委、管委会·区政府将持续推动审计整改工作，我们将以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神，自觉接受区人大的监督指导，进一步强化审计整改工作，为推进我区高质量发展作出新的更大贡献!
