正文
关于2022年区级预算调整方案（草案）的
报 告
开发区·铁山区财政局
（2022年11月18日）
主任、各位副主任：
根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例的相关规定，为贯彻全面从严从紧加强预算管理的要求，结合元至10月份预算执行情况，为保证全区经济社会健康发展和财政平稳运行，拟对2022年区级预算进行调整，现将2022年区级预算调整有关情况汇报如下：
一、预算调整原因
（一）受宏观经济和大规模留抵退税政策影响，财政收入规模和结构发生重大变化。调整后全年一般公共预算收入较年初预算减少6000万元，与上年调整预算（11.33亿元）同比增长调整为3.7%，还原留抵退税和省级调库因素，可比增长约21%。
（二）部分结算事项导致财力重大调整。受土地市场影响，政府性基金收支出现较大调整，安排调入一般公共预算资金减少；同时团城山花湖移交基数补助较年初预计减少，可用财力出现较大变动，需要调整预算收支。
（三）上年度决算后部分转移支付资金结转2022年支出，需调整预算支出。
（四）上级转移支付补助和政府债务转贷资金来源发生较大变化。截至10月底，已收到上级下达的转移支付补助52972万元，在后期仍需根据上级转移支付资金的实际到位情况进行调整。新增政府债券资金因需要逐项目审批后发行，年初未列入预算，需根据发债实际到位情况进行调整。
（五）根据实际工作开展情况，各单位年底前仍有部分追加和调剂需求。
二、关于一般公共预算的调整
（一）总体调整情况
1.一般公共预算收入调整情况
全年一般公共预算收入预计完成117500万元（含契税13291万元），比年初预算123500万元下降4.86%；比上年完成数114101万元（含契税13607万元）增长2.98%。主要是受留抵退税和减税降费等政策影响，税收收入较年初计划减少16695万元。
2.一般公共预算支出调整情况
根据10月底掌握的情况，预计全年一般公共预算支出为227466万元，较年初预算增加21458万元，主要变化有：
增加因素70790万元，主要是：（1）增加上年结转安排支出13612万元；（2）已执行追加支出9685万元；（3）新增一般债券7315万元，安排教育和道路基础设施建设；（4）转移支付补助来源增加，安排支出32940万元；（5）年底前各预算单位新增支出需求7171万元；
减少因素49332万元，主要是：（1）8月份报经区政府同意，提前压减一般性支出9387万元；（2）追减年初预留、产业引导资金、新型城镇化建设等重点项目支出38018万元；（3）部分项目拟结转下年1862万元；
3.收支平衡情况
全年，一般公共预算总收入275216万元，较年初预算增加14227万元；其中：一般公共预算收入102759万元（金库数）、较年初预算减少5941万元，转移支付补助收入95175万元、较年初预算增加25239万元，上年结转14190万元、较年初预算增加14190万元，调入资金40577万元、较年初预算减少26576万元，债务转贷收入22515万元、较年初预算增加7315万元。
全年，一般公共预算总支出275216万元，较年初预算增加14227万元；其中：一般公共预算支出227466万元、较年初预算增加21458万元，上解支出32550万元、较年初预算减少7231万元，债务还本支出15200万元、与年初预算持平。当年预算收支平衡。
（二）铁山区域调整情况
一般公共预算总收入32340万元，较年初预算增加3489万元；其中：一般公共预算收入16740万元（金库数）、较年初预算减少2660万元，转移支付补助收入8596万元、较年初预算增加2624万元，上年结转10万元、较年初预算增加10万元，债务转贷收入6994万元、较年初预算增加3515万元。
一般公共预算总支出32340万元，较年初预算增加3489万元；其中：一般公共预算支出24712万元、较年初预算减少4067万元，主要是因财力紧张暂缓执行消化历年暂付款计划；上解支出4149万元、较年初预算增加7556万元，债务还本支出3479万元、与年初预算持平。当年预算收支平衡。
三、关于政府性基金预算的调整
（一）全区政府性基金收入由年初预算268307万元调整为326491万元，增加58184万元。主要包括：增加新增政府专项债券收入54650万元；增加上级补助收入279万元；增加其他调入5810万元；减少上年结余收入2555万元。
（二）全区政府性基金支出由年初预算268307万元调整为321500万元，增加53193万元。主要项目是：
（1）增加新增债务支出48700万元；
（2）增加土地开发支出32788万元（主要是恒大保交楼和十姓村收储费用）；
（3）城市建设支出由年初预算69563万元调整为78590万元，增加9027万元（主要是新增大棋路、月亮山绿化项目）；
（4）棚户区改造支出由年初预算49700万元调整为85762万元，增加36062万元(主要是益民建设还建楼费用）；
（5）债务还本付息及发行费由年初预算14450万元调整为26592万元，增加12142万元（主要是铁山区土储债1亿元）；
（6）增加彩票公益金安排的支出784万元；
（7）农业生产发展支出由年初预算5000万元调整为5400万元，增加400万元（主要是征地指标费用）；
（8）廉租房支出由年初预算816万元调整为857万元，增加41万元；
（9）征地和拆迁补偿支出由年初预算57768万元调整为25331万元，减少32437万元；
（10）补助被征地农民支出由年初预算7410万元调整为4710万元，减少2700万元；
（11）土地出让业务支出由年初预算2000万元调整为986万元，减少1014万元；
（12）农业农村生态环境支出由年初预算800万元调整为200万元，减少600万元；
（13）调出资金由年初预算60000万元调整为10000万元，减少50000万元。
（三）调整后政府性基金预算平衡情况。全区政府性基金预算总收入326491万元，比年初预算调增58184万元，其中：当年政府性基金收入260000万元，新增政府专项债券收入54650万元，上级补助收入279万元，其他调入5810万元,上年结余收入5752万元。
全区政府性基金预算总支出321500万元，比年初预算调增53193万元，其中：当年政府性基金预算本级支出295550万元，债务还本支出15950万元，调出资金10000万元。收支相抵，年末政府性基金结余4991万元，结转下年使用。
四、关于社保基金预算的调整
根据人社部门工作安排，2022年区级社保基金收支预算暂不作调整。
五、关于地方政府债券资金的安排情况
预计2022年下达我区地方政府债券资金77165万元，其中一般债券22515万元（新增债券7315万元，再融资债券15200万元），专项债券54650万元（新增债券48700万元，再融资债券5950万元）。债券资金使用的具体情况预计是：
1.再融资债券21150万元，用于偿还到期政府债务本金。
2.新增债券56015万元，根据债券申报项目批复情况：用于安排四棵中学建设3800万元，圣明路绿化提升工程3515万元，鹿獐山大道立面整治3200万元，铁山老旧小区提档升级13500万元，铁山高端工模具园9000万元，智慧激光产业园10000万元，四棵卫生院12000万元、智能显示产业园1000万元。
附件：
1.2022年开发区·铁山区一般公共预算收入调整表
2.2022年开发区·铁山区一般公共预算支出调整表（功能分类）
3.2022年开发区·铁山区一般公共预算支出调整表（分单位）
4.2022年开发区·铁山区一般公共预算收支平衡情况
5.2022年开发区·铁山区一般公共预算支出调整变动项目表
6.2022年一般公共预算支出调整表（功能分类）-开发区
7.2022年一般公共预算支出调整表（功能分类）-铁山区
8.2022年开发区·铁山区政府性基金预算收支调整表
9.2022年开发区·铁山区政府债券资金明细表
10.2022年开发区·铁山区新增债券资金项目安排情况
11.2022年开发区·铁山区政府债务限额及余额情况表
